Рейтинги

Оставить комментарий | Читать комментарии

Ещё год продержаться. Исследование: Оставаясь лидером в структуре оказанных услуг, оценка продолжает динамично наращивать свою долю

Арина Барсукова
Вера Коврыжко

По мнению многих игроков консалтингового рынка юга России, об окончании кризиса в этой сфере говорить пока преждевременно — за минувший год совокупный прирост выручки основных консалтинговых компаний региона вырос в пределах статистической погрешности. Однако значительное количество неосвоенных южными консалтерами ниш даёт основания для более активного роста рынка

Совокупные доходы консалтинговых компаний — участников четвёртого ежегодного рейтинга аналитического центра «Эксперт ЮГ» превысили в 2010 году полмиллиарда рублей (см. таблицу). Средние темпы прироста выручки региональных компаний, принявших участие в рейтинге, составили символические 1,7%, что ниже ожидаемого рынком уровня. В то же время, по данным очередного ежегодного исследования рейтингового агентства «Эксперт РА», общая выручка 150 крупнейших консалтинговых компаний в России увеличилась по итогам 2010 года на 13%. Очевидно, такое расхождение в динамике связано с тем, что региональные компании в основном решали задачи иного порядка, нежели федеральные. Год назад при подготовке рейтинга консалтинговых компаний Юга по итогам 2009 года мы обнаружили, что около половины компаний из нашей базы данных исчезли, а оставшиеся формулировали задачу одним словом — выжить. Подводя итоги 2010 года, южные консалтеры опять собираются бороться за сохранение достигнутого уровня доходов.

В разных направлениях

Среди участников рейтинга нет единства в динамике изменения доходов за анализируемый период. Одним фирмам за 2010 год удалось показать высокий её уровень — например, выручка от оказания консалтинговых услуг у краснодарской компании «Аудит БЕЗ границ» увеличилась более чем на 50%, у АКГ «Ваш СоветникЪ» — почти на 50%, у таганрогской фирмы «АУДИТ-БЮРО» — на 38%. Лидеру рейтинга, консалтинговой группе «А-КОСТА», удалось заработать почти 67 млн рублей, что на 22,3% больше, чем в 2009 году. У других компаний, наоборот, произошло падение выручки на сопоставимом уровне — если посмотреть на доходы всех участников рейтинга, то как минимум у девяти компаний они снизились, причём на их долю приходится 30% совокупной выручки.

Столь же разнонаправленной выглядит и динамика численности персонала, хотя по этому показателю позитивные достижения более впечатляющи, чем негативные. Так, в «Консалт Гео Групп» и в Ростовской консалтинговой компании средняя численность сотрудников за год увеличилась более чем на 70%, в компании «Отечество» — на 50%. В целом у участников рейтинга выросли пороговые показатели производительности специалистов, обеспечивающих предоставление консалтинговых услуг. Двум компаниям по показателю выручки в расчёте на одного специалиста по итогам 2010 года удалось превысить отметку 2 млн рублей, ещё как минимум четырём — выручить свыше миллиона. Количество компаний-миллионеров по данному показателю по сравнению с прошлым годом увеличилось.

Во время кризиса многие компании в целях минимизации издержек отказывались от услуг сторонних консультантов и своими силами пытались решать задачи, ранее передаваемые на аутсорсинг. В этот период спрос на консалтинг упал, но при этом были заложены пока ещё с трудом измеряемые заделы на исправление ошибок, допущенных самими компаниями-заказчиками в процессе такой самостоятельной работы.

Структура рейтинга по направлениям консалтинга за минувший год представлена на графике. Объём реализации консалтинговых услуг в области оценочной деятельности составил почти четверть миллиарда рублей, и, оставаясь лидером в структуре оказанных услуг, оценка в целом продолжает динамично наращивать свою долю. Её вклад в общей выручке вырос с 34% в прошлогоднем рейтинге до 46,4% в текущем году. Увеличилась, хотя и менее стремительно, доля юридического консалтинга в области хозяйственного права — с 18,7% до 21,3%. Доля налогового консалтинга практически не изменилась. Примерно в 2,5 раза снизился вклад услуг в области финансового управления — с 9,4 до 3,7%. Экономили в прошлом году заказчики и на услугах в области маркетинга и связей с общественностью — доля этого сегмента снизилась с 4,2 до 1,8%. Кроме того, клиенты предпочитали самостоятельно заниматься стратегическим планированием и организационным развитием, в связи с чем доля консалтинга в этой области упала почти до нуля — с 4 до 0,5%.

Исходные условия

Разнонаправленность изменения доходов участников рейтинга как нельзя лучше говорит о сложившейся на рынке ситуации. Невозможно оспорить утверждение, что спрос на консалтинг в значительной мере производен от спроса на продукцию его клиентов. Но, сократившись почти мгновенно в ходе кризиса, восстанавливается рынок предсказуемо медленно. Поэтому совокупный символический прирост выручки более чем красноречиво характеризует ситуацию на рынке. К тому же клиенты консалтеров из ряда отраслей даже на благополучном Юге продолжают отмечать, что для них кризис ещё не закончился. Сравнивая 2009 и 2010 годы, директор ГК «Фабер Лекс» Дмитрий Шутько практически не видит изменений и отмечает лишь небольшой спад активности. Ещё пессимистичнее оценивают рыночную ситуацию в других компаниях. По оценкам директора ГК «Агентство оценки, экспертизы и консалтинга» Андрея Батырова, рынок консалтинга к концу 2010 года стабилизировался, а его ёмкость сократилась до 30%.

Не исчезла и такая проблема, как демпинг, существенно влияющий не только на ёмкость, но и на весь рынок в целом — на это поголовно жаловались все прогрессивные консалтеры ещё год назад. Если темпы восстановления спроса в экономически более развитых территориях ЮФО отличаются от оценок ситуации компаниями из СКФО, то сложности, с которыми сталкиваются фирмы в обоих округах, во многом одни и те же. «В 2010 году самым значимым на рынке консалтинговых услуг, на мой взгляд, стали возросший демпинг и усилившаяся недобросовестная конкуренция, особенно в ходе проведения конкурсов, аукционов и запросов котировок на оказание этих услуг. Именно это сильнее всего повлияло на работу и нашей компании, и отрасли в целом», — с мнением заместителя генерального директора чеченской аудиторской фирмы «Аудит и оценка» Исы Амирхаджиева согласны во многих компаниях.

Свою лепту в увеличение конкурентного давления на рынке консалтинговых услуг внёс и ФЗ-400 «О внесении изменения в статью 5 ФЗ “Об аудиторской деятельности”», принятый в самом конце 2010 года. В целях сокращения расходов субъектов организаций малого предпринимательства, не относящихся к ОАО, была увеличена с 50 до 400 млн рублей выручка компаний, до достижения которой не требуется проведение обязательного аудита. Максимальное значение суммы активов бухгалтерского баланса было увеличено с 20 до 60 млн рублей. Таким образом, после принятия этих уточнений часть аудиторских компаний оказалась не у дел, а другие стали искать дополнительные источники дохода от сопутствующих аудиту консалтинговых услуг, превращая их в основной вид своей деятельности.

Всё это привело к тому, что разные компании по-разному пересматривали расценки на почасовые ставки специалистов. Стремясь не отпугнуть поредевший строй клиентов, в 2009 году компании в большинстве своём понижали ставки; в 2010 году тоже мало кто решался поднимать расценки. А в этом году консалтеры несколько осмелели. «В 2010 году почасовые ставки специалистов оставались на уровне 2009 года, — говорит директор компании “Бизнес-Партнёр-Аудит” Елена Смолякова. — В 2011 году почасовые ставки выросли в среднем на 20 процентов». Аналогичная ситуация складывается и во многих других компаниях. «В 2010 году мы практически не увеличивали стоимость услуг, а в начале 2011 года пересмотрели их стоимость в сторону увеличения в среднем на 25–30 процентов», — рассказывает председатель совета директоров ООО «Консалтинговая группа “Бизнес”» Ярослав Кошелев.

Взгляд из регионов и центра

«Очень низкая клиентская активность по всем направлениям, — характеризует текущее состояние рынка консалтинговых услуг на Юге генеральный директор и партнёр АКГ “Ваш СоветникЪ” Владимир Артёменко. — Особенно печально и пока бесперспективно выглядит направление оценки: упал спрос на услуги, наблюдается демпинг, вводятся новые требования при аккредитации в крупнейших банках, что противоречит нормам закона о конкуренции. Только в декабре 2010 года началось небольшое оживление по направлению маркетинговых исследований и инвестиционного консалтинга». Поэтому и цели компании ставят себе соответствующие. «Компенсировать потери клиентской базы, которые были обусловлены кризисным состоянием экономики. Выработать новые подходы в работе с кредитными организациями с учётом того, что многие из них меняют порядок взаимодействия с оценочными и консалтинговыми компаниями», — говорит о задачах, стоящих перед ГК «Агентство оценки, экспертизы и консалтинга», Андрей Батыров.

Иначе оценивают ситуацию в крупнейших компаниях. «2010 год в целом был более позитивным, чем кризисные 2008–2009 годы, — рассуждает управляющий партнёр Южного федерального центра компании “КПМГ” в России и СНГ Максим Самарин. — Благоприятное влияние на экономическую активность в ЮФО в целом и на объём рынка аудиторских и консалтинговых услуг в частности оказали государственные федеральные целевые программы, а также модернизация и развитие филиалов крупных компаний. Кроме того, в этом году началось строительство большинства объектов для предстоящей Олимпиады в Сочи, что также положительно влияет на инвестиционную активность в регионе».

Неосвоенные перспективы

Оценка — сегмент, который особо болезненно сжался во время кризиса, — имеет определённые шансы на оживление на Юге не только в связи с восстановлением экономической активности бизнеса. По наблюдениям помощника руководителя ООО «Логос» Анны Шинкарёвой, рынок оценочных услуг в целом стал расти; наиболее ёмким оказался рынок услуг, связанных с приватизацией малым бизнесом муниципального имущества — оценка объектов с целью купли-продажи или аренды. В то же время заместитель генерального директора ООО «Ростовская консалтинговая компания» Ольга Щербина считает, что рынок развивается слабыми темпами; в частности, на рынке оценочных услуг наблюдается снижение объёмов оказываемых услуг и соответственно увеличение конкуренции среди работающих на нём организаций. Однако если в традиционно благополучных территориях ЮФО рынок просел, то в субъектах СКФО ситуация иная. Как отмечает Иса Амирхаджиев, ёмкость рынка в 2010 году выросла по сравнению с 2009 годом.

Изменения в фискальной политике государства, направленные на пополнение казны и решение задач налогового планирования в целях минимизации уплачиваемых в ту же казну налогов, формируют у компаний определённый спрос на профильное сопровождение. «Практика показывает, что наибольшие перспективы у налогового консалтинга — налицо как явный интерес со стороны постоянных заказчиков, так и приток новых клиентов, — рассуждает Дмитрий Шутько. — Возможная причина в том, что в условиях кризиса многие предприниматели ушли от формального подхода в потреблении услуг этого направления». В Ростовской консалтинговой компании к перспективным направлениям, помимо налогового, относят услуги в области финансового управления и оценочную деятельность. Точки роста могут быть и в иных областях: по мнению генерального директора ООО «Южный Аудиторский Центр» Светланы Отрешко, наиболее перспективно консультирование IT-программ. Оценка для целей залога будет также расти вместе с ростом рынка кредитования. «Клиенты всё больше внимания уделяют эффективности своего бизнеса за счёт оптимизации внутренних затрат, повышению роста продаж, а значит, будет востребован управленческий, финансовый, маркетинговый, инвестиционный, обучающий и кадровый консалтинг», — рассуждает Владимир Артёменко.

Ещё не освоена на Юге и область консалтинга бюджетных организаций. После кризиса новые шансы открываются перед возрождением интереса к консалтингу в области МСФО, резко сократившемуся в конце 2008 года, хотя здесь местным компаниям придётся бороться не столько между собой, сколько с крупными структурами российского и международного уровня. «Клиенты становятся более требовательными к конечному результату, — отмечает начальник отдела управленческого консультирования ООО “Дельта Капитал” Андрей Косенов. — Соответственно становятся более востребованными “приземлённые” и понятные услуги, где результат более очевиден. Стратегический и организационный консалтинг станет более потребляемым продуктом. Вместе с тем рынок консалтинга постепенно становится более прозрачным и “цивилизованным”». Генеральный директор ООО «ЮгГарантияАудит» Зоя Болгова обращает внимание на то, что со всё возрастающим объёмом законодательных актов, восприятие которых осложняется из-за множества неясностей, очевидных и скрытых противоречий, справиться может только специалист, профессионально занимающийся анализом разноплановых проблем законодательства.

В СКФО перспективы рынка отличаются от прогнозов по ЮФО. По мнению директора ООО «Консалтинг АБВ» Артёма Бажана, на Северном Кавказе в первую очередь будут развиваться консалтинговые услуги в сфере торговой недвижимости — в связи с отсутствием профессионально и грамотно организованных торговых площадей. Эту точку зрения подтверждает и опыт других компаний. «По СКФО большинство реализуемых нами проектов связаны с консалтингом в сфере девелопмента (разработка концепций, зонирование территорий, оценка финансовых потоков)», — подтверждает директор по развитию ООО «Южно-Российский исследовательский центр» Сергей Проценко.

Где водятся заказчики

Определение направлений наиболее востребованных видов консалтинга является первым необходимым условием для успешного развития; дополнением к нему становится выявление наиболее платёжеспособных клиентских отраслей. К примеру, в астраханском ЗАО «Информ-Аудит» полагают, что основными заказчиками в текущем году будут судоремонтные и судостроительные предприятия и торговые компании. «Исходя из наших оценок, основными заказчиками консультантов, специализирующихся на сфере обслуживания крупного и среднего бизнеса, станут организации строительной сферы и сопутствующих отраслей (в особенности для Краснодарского края), а также компании, в которых проходят процессы M&A, — рассуждает об отраслевой специализации клиентов Ярослав Кошелев. — Для тех же, кто специализируется на обслуживании субъектов малого предпринимательства, — это предприятия торговой сферы». Андрей Косенов считает, что локомотивом роста рынка окажется малый и средний бизнес, который «не благодаря, а скорее вопреки усилиям власти будет стараться приспособиться к новым экономическим условиям и потребностям живых людей».

Консалтинговые компании продолжают страдать не только от кризиса и новаций законодателя, но и от отсутствия системы регулирования рынка. «Мне представляется, что рынок развивался бы намного активнее при наличии у консультантов собственных СРО, а также систем прямого доступа клиента к тому консультанту, который непосредственно специализируется на необходимой ему услуге», — рассуждает Ярослав Кошелев. Исполнительный директор ООО «Консалт Гео Групп» Евгений Цымбал считает, что развитие рынка сдерживается из-за большого количества мелких фирм без опытного персонала, предоставляющих некачественные услуги с демпинговыми ценами, а также своеобразного менталитета кавказских республик. «В России уровень организации деловой среды и степень “цивилизованности” бизнеса низки — по-прежнему очень немногие руководители при наличии проблем обращаются для их решения к профессиональным консультантам, — говорит Андрей Косенов. — Кризис положительно отразился на сфере консультирования: с рынка ушла значительная часть непрофессиональных игроков, и содействовать развитию консалтинга могла бы более активная позиция государства, например, через аккредитацию консалтинговых компаний, которая действует в некоторых регионах».

Предварительные результаты деятельности за первое полугодие, различные условия внешней среды, специализация на тех или иных видах услуг, уровень внутренней устойчивости бизнеса, бюджеты основных клиентов и прочие факторы формируют альтернативные оценки итогов нынешнего года в консалтинговых компаниях. В группе «Ваш СоветникЪ» прогнозируют прирост выручки на уровне 20% в сравнении с 2010 годом, аналогичного прироста ожидают и в ООО «Логос». Между тем в прогнозах Ростовской консалтинговой компании — увеличение объёмов работ в среднем лишь на 5–7% по сравнению с предыдущим годом.

Однако не все так оптимистично оценивают свои годовые доходы. «В столь жёстких условиях конкуренции о темпах прироста говорить не приходится — остаться хотя бы на уровне предыдущего года», — считает генеральный директор ЗАО «Аудиторская фирма “ВАШЕ ПРАВО”» Наталья Батаева. Задача сохранения достигнутого в 2010 году уровня поставлена и в компании «Аудит и оценка». Но есть и более мрачные оценки ситуации. «Перспективы нет, — говорит о развитии рынка консалтинга в СКФО генеральный директор ЗАО “Информ-Аудит” Анна Макарова. — Около 20 процентов действующих организаций обанкротились».

«Эксперт Юг» №30-32 (171)

Поделиться ссылкой в социальных сетях:

Комментарии к материалу: (пока комментариев нет)

6662